Started on 01/01/1970 10 ώρες
190 €

MANAGEMENT

Η μεθοδολογία των έμμεσων τεχνικών ελέγχου στηρίζεται σε αντίστοιχη που χρησιμοποιεί η Αμερικάνικη Φορολογική Υπηρεσία.

Η «Ευρωπαϊκή Πρόοδος» πραγματοποιεί το σεμινάριο  «Έμμεσες Τεχνικές Ελέγχου για την ανίχνευση οικονομικών εγκλημάτων και τον προσδιορισμό φορολογητέου εισοδήματος φυσικών προσώπων», διάρκειας 10 ωρών.

Σκοπός του σεμιναρίου είναι να αποκομίσουν οι συμμετέχοντες τις γνώσεις για τις έμμεσες τεχνικές ελέγχου στην Ελλάδα, το θεσμικό πλαίσιο που ισχύει και τα αποτελέσματα των ελέγχων από την εφαρμογή τους. Ειδικότερα, εξετάζει τις τρεις διεθνώς αναγνωρισμένες έμμεσες τεχνικές ελέγχου: (α) της ανάλυσης ρευστότητας του φορολογουμένου, (β) της καθαρής θέσης φορολογουμένου και (γ) του ύψους των τραπεζικών καταθέσεων και δαπανών με μετρητά, προκειμένου να εκδοθεί πράξη διορθωτικού προσδιορισμού φόρου σε φυσικό πρόσωπο για τον έλεγχο περιουσιακής κατάστασης.

Οι έλεγχοι γίνονται προς διακρίβωση τέλεσης οικονομικών εγκλημάτων, των αδικημάτων της φοροδιαφυγής, και νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματική δραστηριότητα των (Ν.2523/1997, Ν.3691/2008) από τις αποφάσεις Α10773357/10-05/2013, ΠΟΛ.1171/04-07-2013, ΠΟΛ.1050/17-02-2014 καθώς και από τις σχετικές διατάξεις των Νόμων 4172/2013 - Κώδικας Φορολογίας Εισοδήματος, και 4174/2013/ Κώδικας Φορολογικής Διαδικασίας.

Διδακτικές Ενότητες
  • Βασικές έννοιες του Οικονομικού εγκλήματος, Φοροδιαφυγής
  • Ανασκόπηση έμμεσων τεχνικών Ελέγχου
  • Φορολογία Εισοδήματος, Υποκείμενα Φόρου, Φορολογητέο Εισόδημα
  • Φορολογικοί Έλεγχοι, έννοια Φορολογικού Ελέγχου , Είδη του Φορολογικού Ελέγχου, Διαδικασία Φορολογικού Ελέγχου
  • Έμμεσες Τεχνικές Ελέγχου
  • Είδη Έμμεσων Τεχνικών Ελέγχου
  • Τεχνική   της ανάλυσης ρευστότητας του φορολογούμενου.
  • Η τεχνική του ύψους των τραπεζικών καταθέσεων και των δαπανών σε μετρητά.
  • Η τεχνική της αρχής των αναλογιών.
  • Η τεχνική της σχέσης της τιμής πώλησης προς το συνολικό όγκο κύκλου εργασιών.
  • Η τεχνική της καθαρής θέσης του φορολογούμενου.
  • Διαδικασία Φορολογικού Ελέγχου με τη Χρήση Έμμεσων Τεχνικών Ελέγχου
  • Μελέτες περιπτώσεων εφαρμογής των έμμεσων Τεχνικών Ελέγχου
  • Αποτελέσματα από τη μέχρι σήμερα εφαρμογή των Έμμεσων Τεχνικών Ελέγχου.
Απευθύνεται σε :

Στελέχη Οικονομικής Διεύθυνσης, Προϊσταμένους Λογιστηρίου, Λογιστές – Φοροτεχνικούς, Δικηγόρους, Νομικούς, Φορολογικούς Συμβούλους και στελέχη Δημοσίων Υπηρεσιών.

Διάρκεια & Κόστος

Το σεμινάριο είναι διάρκειας 10 ωρών και το κόστος του είναι 190 ευρώ.

Διεύθυνση εκπαιδευτικών προγραμμάτων: κα Μαρία Γιαμπουλάκη

Οι ενδιαφερόμενοι μπορούν να επικοινωνήσουν με την κα Λίτσα Μπιστιτζιάνου – Συντονίστρια ενεργειών κατάρτισης στα τηλέφωνα επικοινωνίας: 2811 103135, 2811 103136.

Fax.: 2811 118000

Email: litsab@europeanprogress.gr

Καθημερινά από Δευτέρα έως Παρασκευή 9:00-16:00 για δηλώσεις συμμετοχής και παροχή διευκρινήσεων.

Εκπαιδευτής

Γεράσιμος Χ. Μαργέτης

Ο Γεράσιμος Χ. Μαργέτης είναι Οικονομολόγος, μέλος του Οικονομικού Επιμελητηρίου Ελλάδας, Εγκληματολόγος Λογιστής (Forensic Accountant) και Δικανικός Αναλυτής με μεταπτυχιακές σπουδές στην Ιταλία (Master in International Business Administration- Finance-MU2).

Είναι πιστοποιημένος Εσωτερικός Ελεγκτής (Μητρώο Εσωτερικών Ελεγκτών του Υπ. Οικονομικών), μέλος του Διεθνούς Ινστιτούτου Εσωτερικών Ελεγκτών (IIA-USA), του Ελληνικού Ινστιτούτου Εσωτερικών Ελεγκτών Ελλάδας και της Διεθνούς Διαφάνειας Ελλάδας. Διετέλεσε μέλος της επιτροπής του Οικονομικού Επιμελητηρίου της Ελλάδας για τον Οικονομολόγο – Διαμεσολαβητή. Εξειδικεύεται στον Εσωτερικό έλεγχο, στην οικο-νομικοποίηση του εγκλήματος, Εγκληματολογική Λογιστική, Διαφθορά και Φοροδιαφυγή, Νομοθεσία του Οικονομικού εγκλήματος, Οργανωμένο έγκλημα και οικονομική, Οικονομικά εγκλήματα στις Επιχειρήσεις, Έμμεσες τεχνικές ελέγχου, Τεχνικές – μέθοδοι – ξεπλύματος βρώμικου χρήματος, η συμβολή των Οικονομολόγων στο χώρο των Οικονομικών του εγκλήματος, δυσμενείς οικονομικές συνθήκες σε περιόδους κρίσεις και εγκληματικότητα, καταναλωτική εμπιστοσύνη και εγκλήματα κατά της περιουσίας

Αίτηση Παρακολούθησης Σεμιναρίου
Τα πεδία με * είναι υποχρεωτικά.

Επιλέξτε το σεμινάριο που επιθυμείτε από την λίστα:

Σύμφωνα με τον νέο γενικό Ευρωπαϊκό κανονισμό για τα προσωπικά δεδομένα (GDPR) απαιτείται η συναίνεσή σας προκειμένου να σας ενημερώνουμε για τα σεμινάρια που υλοποιούμε στην Ευρωπαϊκή Πρόοδο και για τα οποία εκδηλώσατε ενδιαφέρον.